六安市金安区2022年1-4月财政收支分析

一、1-4月份财政预算执行情况

（一）收入完成情况

1-4月份，全区完成地方一般公共预算收入60746万元，占年初预算175000万元的34.71%，同比下降5.28%。其中税务部门完成50046万元,占年初预算163200万元的30.67%，同比下降8.95%；财政部门完成10700万元，占年初预算11800万元的90.68%，同比增长16.72%。

1-4月份，全区完成政府性基金收入11477万元，占年初预算297010万元的3.9%，同比下降68.4%,其中：国有土地使用权出让收入完成11477万元。

1-4月份，全区完成国有资本经营预算收入12860万元，占年初预算25000万元的51.44%。

1、分级次情况。区本级完成28544万元，占年初预算87015万元的32.8%，低于序时进度0.53个百分点，同比下降5.5%；乡镇完成9414万元，占年初预算24985万元的37.68%，超序时进度4.35个百分点，同比下降16.7%；金开区完成22788万元，占年初预算63000万元的36.17%，超序时进度2.84个百分点，同比增长0.72%。

2、分部门情况。税务部门完成50046万元,占年初预算163200万元的30.67%，低于序时进度2.66个百分点，同比下降8.95%；财政部门完成10700万元，占年初预算11800万元的90.68%，超序时进度57.35个百分点，同比增长16.72%。

3、分税种情况。主体税种入库27793万元，同比下降13%，减收4158万元，占税收收入的58.46%，较上年同期比重下降了3.08个百分点。其中：增值税入库24832万元，同比下降7.22%，减收1934万元；企业所得税入库2353万元，同比下降47.17%，减收2102万元；个人所得税入库607万元，同比下降16.86%，减收123万元。中小税种入库19750万元，同比下降1.1%，减收219万元。其中：房产税入库1092万元，同比增长38.09%，增收301万元；城镇土地使用税入库4619万元，同比增长21.56%，增收819万元；土地增值税入库4043万元，同比下降15.13%，减收721万元；车船税入库1729万元，同比增长13.27%，增收203万元；契税入库2675万元，同比下降36%，减收1504万元。

4、分行业情况。第一产业实现税收113万元，同比增长50.67%，增收38万元。第二产业实现税收27683万元，同比下降43.27%，减收21116万元。其中：制造业入库8507万元，同比下降55.07%，减收10426万元；建筑业入库17845万元，同比下降14.75%，减收3087万元。第三产业实现税收46429万元，同比增长5.25%，增收2315万元。其中：金融业入库2526万元，同比增长34.15%，增收643万元；房地产业入库10054万元，同比下降61.08%，减收15779万元；批发零售业入库22808万元，同比增长125.42%，增收12690万元。

5、重点税源情况。2022年纳入全区重点税源监控的144户规模企业，1-4月入库税收27294万元，同比下降53.82%，减收31805万元。其中收入达千万以上企业有9户，与上年同期相比减少2户。同比增收达1000万元以上的有惠农建设、兆顺房地产2户企业。同比下降较大，减收在1000万元以上的有金安砂石、江淮电机、万信置业、工美服装、聚诚房地产、中擎住宅、绿地集团、宇顺房地产、三建皖西工程9户企业。

（二）支出完成情况

1-4月份，全区累计完成一般公共预算支出184924万元,占年初预算477390万元的38.74%,同比下降5.66%。

1-4月份，全区累计完成政府性基金支出58046元，占年初预算227269万元的25.5%，同比增长31.6%，其中：国有土地使用权出让收入安排31821万元。

1-4月份，全区完成国有资本经营预算支出2631万元，占年初预算5000万元的52.62%。

二、财政收支特点

1、财政收入持续下滑。受经济下行压力、减税降费以及新冠肺炎疫情新一轮爆发造成企业停工停产等因素影响，我区财政收入面临较大压力。4月份完成一般公共预算收入7180万元，同比下降55.42%。1-4月份，全区完成地方一般公共预算收入60746万元，占年初预算175000万元的34.71%，同比下降5.28%。全区财政收入呈下滑态势，年初收入预算较难完成。

2、支柱企业减收明显。在全区重点纳税监控企业中，1-4月入库税收27294万元，同比下降53.82%，减收31805万元。房地产企业受政策、市场、区位和开盘档期等综合因素影响，新建项目少，下滑趋势明显。全区部分税收较为稳定的支柱企业，今年税收完成情况不理想，减势明显。工美服装同比下降99.11%，减收1546万元；金安砂石同比下降88.33%，减收7751万元；明牛乐驼同比下降83.28%，减收972万元；江淮电机同比下降74.18%，减收3770万元。

3、收支矛盾突出，支出压力较重。

1-4月份一般公共财政收支较去年同期均有所下降，随着国家减税降费力度和规模的加大，与之相关政策出台、落地，对我区完成年初财政收入预算任务带来了较大压力。同时全区疫情防控、民生工程、债务还本付息等重点支出刚性需求持续增加，使2022年财政支出压力较重，支出形势异常严峻。