金安区应急局2023年度农房保险配套资金项目绩效评价报告

六安市金安区应急管理局农房保险配套

资金项目支出绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目概况。

1、项目背景：《关于做好2019年度农村住房保险试点工作的通知》（皖应急[2019]47号）文件明确继续推行农村住房保险试点工作，并明确金安区为试点地区。 

2、主要内容及实施情况：为加快农村社会保险体系建设，进一步完善农村救灾应急保障机制，充分发挥保险机制在减灾救灾工作中的作用，在全区开展了农村住房保险试点工作，由区财政奖农房保险试点工作的保费按照16元/户的标准，由省和区财政按照4:6比例分担，切实帮助参保农户提高抵御自然灾害风险的能力，加强了灾后重建保障。

3、资金投入及使用情况：2023年度项目预算资金为151.00万元，实际全年执行数为151万元，全年执行数为146.36万元，执行率为96.9%。本项目资金预算由财政直接拨款拨付，每年预算均为151.00万元，区应急局负责统计当年农房保险参保户数，每户参保补助标准为16元，由省财政和区财政按照4:6比例分担（金安区补贴9元，省财政补贴7元），再按照具体户数由财政直接拨付给承保保险公司，预算不够财政再贴，预算富余财政收回。

（二）项目绩效目标。

该项目总体目标是提高农民灾后重建家园、恢复基本生产生活能力，有效帮助广大参保农户提高抵御自然灾害风险的能力。阶段性目标是建立健全农房保险制度，加强农村住房保险工作的落实，保证农村住房保险工作的顺利开展。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

绩效评价目的是为了贯彻落实全面实施预算绩效管理,将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督，分析该项目各项指标是否达到预期完成情况，评价资金使用的规范性和有效性，并及时总结经验，分析存在问题，提出改进意见和建议，促进本单位提升财政项目资金的预算绩效管理工作水平，强化支出责任，优化资源配置效率，提高财政资金使用效益。

对象是2022年度金安区应急管理局农房保险配套资金项目，本次绩效评价范围是财政资金使用情况、为加强管理所制定的相关制度、绩效目标的实现程度和需要评价的其他内容。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

绩效评价原则是按照科学规范、公正公开、分级分类、绩效相关、重点核查原则。

评价指标体系（附表说明）:

评价方法主要依据是各项目资金管理的相关法律法规和政策性文件，采取指标分析、询问查证和数据分析汇总等方法进行，最后出具绩效评价报告。

评价标准是项目按照项目决策指标、项目过程指标、项目产出指标、项目效益指标四项一级指标分别下设相应的二级和三级指标进行绩效评价。

（三）绩效评价工作过程。

绩效评价工作根据预先设定的绩效目标，整理项目情况，并就所掌握内容与项目有关人员进一步核实，在听取有关汇报或介绍后，对掌握的有关信息资料进行分类、整理，采用合适的方法，对项目情况进行综合评判。

按照绩效评价原则，审查核实所收集的资料，分析采集数据，按绩效评价指标评分表逐项进行分析、打分，汇总各方评价意见，形成评价结论，并按照规定的文本格式和要求撰写绩效评价报告。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

根据绩效评价指标体系，2023年度金安区应急管理局农房保险配套资金项目最终评分结果为99.69分，具体得分情况如下：

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况。

立项依据充分性：为继续推行农村住房保险试点工作，区应急管理局根据《关于做好2019年度农村住房保险试点工作的通知》（皖应急〔2019〕47号）文件精神，确保农村农房保险高参保率，帮助参保农户提高抵御自然灾害风险的能力，提升受灾受损群众满意度。项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策；项目立项符合行业发展规划和政策要求；项目立项与部门职责范围相符，属于部门履职所需；项目属于公共财政支持范围，符合中央、地方事权支出责任划分原则。

项目程序规范性：项目已按照规定的程序申请设立，已进行公示；审批文件、材料符合相关要求；事前已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策。

绩效目标合理性：项目有绩效目标；项目绩效目标与实际工作内容具有相关性；项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平；与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。

绩效指标明确性：已将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；已通过清晰、可衡量的指标值予以体现；与项目目标任务数或计划数相对应。

预算编制科学性：预算内容与项目内容相匹配；预算确定的项目投资额或资金量与工作任务相匹配。

资金分配合理性：预算资金分配依据充分；资金分配额度合理，与项目单位或地方实际相适应。

（二）项目过程情况。

资金到位率：截止2023年12月31日，全部为财政拨款，资金到位率100%。

预算执行率：2023年项目资金实际执行146.36万元，预算执行率为96.9%。

资金使用合规性:资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；资金使用符合项目预算批复或合同规定的用途；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

管理制度健全性：已制定或具有相应的财务和业务管理制度；财务和业务管理制度合法、合规、完整。

制度执行有效性：遵守相关法律法规和相关管理规定，已按要求进行公示；项目调整及支出调整手续完备；项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料齐全并已及时归档；项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等已落实到位。

（三）项目产出情况。

实际完成率为100%，质量达标率为100%，完成及时性为100%，成本节约率为0。

（四）项目效益情况。

实施效益：项目实施不涉及生态效益，经济效益及社会效益实现情况良好。

可持续影响：资产管理、项目运行维护责任明确、管理有序；设施持续发挥作用；后续有完备的实施方案；项目管养有稳定的资金保障。

服务对象满意度指标：经调查统计，满意度指标为90%。

五、主要经验及做法

一是注重工作对接，稳步推进实施。我局在项目实施过程中仔细研究制定工作计划，精心组织、加强总体部署，提前谋划、精心准备、认真实施、主动作为、狠抓落实，切实做好农村住房保险各项保障工作。二是加强宣传。我局充分利用多种渠道向全社会宣传农村住房保险试点工作的有关政策规定和保险内容，提高广大农户对农房保险的知晓率和参与度。

六、存在的问题及原因分析

1、存在的问题

本项目预算执行率未达到100%。

2、原因分析

2023年农房保险配套已足额拨款，保障有力，其中60%为区政府配套资金。预计数与实际数字的细微出入在正常范畴之内。

七、有关建议

为更好地保证项目预算数的准确度，可根据项目实际，适当增加绩效目标运行监控的次数，并做好反馈，确保项目能够按预算执行。