【部门解读】金安区财政局解读《金安区国有企业产业基金管理暂行办法》

近日，六安市金安区人民政府办公室印发了《金安区国有产业基金管理暂行办法》（以下简称“《办法》”），现解读如下。

一、制定背景和依据

近年来，全国各地加大基金对产业发展的引导支持力度，国家相关法规条例不断修订完善，产业基金管理更趋精细化、规范化。2021年4月，我区出台了《金安区产业引导基金暂行办法等三个办法》（金政办〔2021〕7号），该管理办法已于2022年12月失效。因此，我区急需依据最新政策文件和我区实际制定国有产业基金管理办法。根据区政府办公室行政规范性文件清理工作要求，区产投公司于2023年开展了《办法》的起草工作。

依据《中华人民共和国证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理条例》（国务院令第762号）、《安徽省新兴产业引导基金管理办法》（皖基金组办〔2023〕1号）、《六安市政府投资基金尽职免责实施细则》（六投办〔2024〕2号）等相关法律法规，通过深入调研考察，认真总结梳理，借鉴先进地区做法，结合实际，制定本《办法》。

二、制定意义和总体考虑

《办法》旨在进一步优化国有资本投资方式，规范我区国有产业基金的设立和运作，充分发挥国有资本的引导作用和放大效应，推动我区产业和实体经济发展。

三、制定过程

1. 起草初稿。2023年12月，区财政局（国资委）牵头，区产投公司起草了《办法》初稿，经相关业务部门、分管领导阅研提出修改意见，并进一步修改后形成《办法》征求意见稿。

2. 征求意见。2024年4月9日，将《金安区国有产业基金管理暂行办法》（征求意见稿）发布于区政府网站，向公众广泛征求意见，并函告有关单位征求意见，共收到3条反馈意见。

3. 公平竞争审查。《办法》（征求意见稿）修改完善后，提交区市场监管局进行公平竞争审查。6月27日，通过区市场监管局公平竞争审查。

4. 合法性审查。7月3日，通过区司法局合法性审查。

5. 区政府常务会议研究并印发。7月22日，经区六届人民政府第65次常务会议审定，10月10日，以区政府办名义正式印发实施。

四、主要内容

《办法》共九章三十六条，以“国资引导、市场运作、协同联动、科学决策、防范风险、容错免责”为原则，重点围绕发挥国资引导撬动作用，从管理架构与职责分工，基金设立、投资、管理、退出、风险控制和监督管理、风险容忍和免责机制、绩效评价等方面，对产业基金设立、运营等进行规范。

（一）明确了资金来源。国有产业基金主要由区财政及区属国有企业出资，产业基金按照“国资引导、市场运作”原则管理，服务我区产业发展。

（二）调整了管理架构与职责。按照既能够贯彻落实区委、区政府重大决策部署，又遵循市场规律运作的原则，构建由区常务会、区基金决策委、基金决策委办公室、创投公司等组成的顶层管理架构，各方按照《办法》要求，各司其职，加强产业基金投资管理。

（三）细化了运作管理要求。产业基金以阶段参股、跟进投资、直接投资等方式运作，并对产业基金在参股基金、直投项目中出资比例、申报条件、投资流程作出要求，参股基金规模不低于1亿元人民币，产业基金参股比例原则上不超过30%，且原则上不能成为第一大股东或最大出资人。规定了产业基金可以通过上市、股权转让、回购及清算等方式退出，并明确了产业基金的提前退出情形和要求。

（四）强化了风险控制和监督。对产业基金的禁投领域、内部控制、风险防范、监督和审计、投后管理等进行了规定。基金决策委办公室负责对产业基金投资形成的资产进行日常监督，定期检查，明确区创投公司加强对参股基金、直接投资项目的监管，掌握其经营和财务状况，防范财务风险。

（五）规范了风险容忍和免责机制。遵循市场运作规律，合理容忍正常投资风险，建立容亏容错、风险补偿和尽职免责机制。

五、创新举措

此次印发的《办法》，总结了我区前期产业基金管理经验，学习合肥市等地经验做法，相较于原管理办法有以下三点创新：

一是统一了基金管理架构。建立由区基金决策委统一领导、区创投公司管理运作、基金决策委办公室协同监督总体架构，负责全区国有产业基金决策管理，为基金与项目落地提供金融资本支持。

二是细化产业基金投资方式及合作条件。将产业基金投资方式细分为阶段参股、跟进投资、直接投资三种方式，同时，要求产业基金采取其他模式进行投资的，由区创投公司制定方案，按照“一事一议”的原则，报基金决策委、区政府常务会批准后实施。

三是完善了产业基金激励措施。鼓励干事创业、容错创新，建立产业基金容亏容错、风险补偿和尽职免责机制。

六、保障措施

一是区财政局（国资委）积极做好《办法》的解释和组织实施工作，按照《办法》要求做好产业基金定期监督检查。二是基金管理机构围绕我区主导产业，完善基金“募投管退”相关制度，有序合规开展基金的设立及管理运作工作。

七、下一步工作考虑

下一步，区财政局（国资委）将严格贯彻落实《办法》，指导基金管理机构按照《办法》做好金安区国有企业产业基金的投资管理工作，规范产业基金的管理，推动创业创新，服务实体经济。