六安市金安区2022年1-5月财政收支分析

一、1-5月份财政预算执行情况

（一）收入完成情况

1-5月份，全区完成地方一般公共预算收入72969万元，占年初预算175000万元的41.7%，同比下降12.15%。其中税务部门完成60839万元,占年初预算163200万元的37.28%，同比下降9.79%；财政部门完成12130万元，占年初预算11800万元的102.8%，同比下降22.34%。

1-5月份，全区完成政府性基金收入43518万元，占年初预算297010万元的14.7%，同比增长11.8%,其中：国有土地使用权出让收入完成37407万元。

1-5月份，全区完成国有资本经营预算收入12860万元，占年初预算25000万元的51.44%。

1、分级次情况。区本级完成38294万元，占年初预算87015万元的44.01%，高于序时进度2.34个百分点，同比下降6.8%；乡镇完成11615万元，占年初预算24985万元的46.49%，超序时进度4.82个百分点，同比下降17.37%；金开区完成23059万元，占年初预算63000万元的36.6%，低于序时进度5.07个百分点，同比下降17.4%。

2、分部门情况。税务部门完成60839万元,占年初预算163200万元的37.28%，低于序时进度4.39个百分点，同比下降9.79%；财政部门完成12130万元，占年初预算11800万元的102.8%，超序时进度61.13个百分点，同比下降22.34%。

3、分税种情况。主体税种入库35675万元，同比下降13.97%，减收5796万元，占税收收入的61.79%，较上年同期比重下降了3.26个百分点。其中：增值税入库29254万元，同比下降8.73%，减收2799万元；企业所得税入库5768万元，同比下降33.08%，减收2851万元；个人所得税入库653万元，同比下降18.28%，减收146万元。中小税种入库22060万元，同比下降0.98%，减收218万元。其中：房产税入库1175万元，同比增长47.15%，增收377万元；城镇土地使用税入库5020万元，同比增长29.08%，增收1131万元；土地增值税入库4594万元，同比下降17.56%，减收979万元；车船税入库2002万元，同比增长12.24%，增收218万元；契税入库3010万元，同比下降36.87%，减收1758万元。

4、分行业情况。第一产业实现税收163万元，同比增长106.33%，增收84万元。第二产业实现税收24427万元，同比下降57.33%，减收32826万元。其中：制造业入库7370万元，同比下降67.8%，减收15517万元；建筑业入库15502万元，同比下降37.99%，减收9499万元。第三产业实现税收56429万元，同比下降13.96%，减收9159万元。其中：金融业入库2489万元，同比增长15.18%，增收328万元；房地产业入库17092万元，同比下降59.53%，减收25142万元；批发零售业入库35856万元，同比增长191.13%，增收23540万元。

5、重点税源情况。2022年纳入全区重点税源监控的144户规模企业，1-5月入库税收34765万元，同比下降56.51%，减收45170万元。其中收入达千万以上企业有11户，与上年同期相比减少10户。同比增收达1000万元以上的有嘉泰房地产、裕祥建筑、惠农建设、高速地产、兆顺房地产5户企业。同比下降较大，减收在1000万元以上的有金安砂石、江淮电机、星际房地产、宇顺房地产、万信置业、万兴置业、绿地集团、工美服装、聚诚房地产、中擎住宅、融恒置业、万鼎置业、城豪置业、长嘉房地产、苏盛置业、金利置业、三建皖西工程17户企业。

（二）支出完成情况

1-5月份，全区累计完成一般公共预算支出236999万元,占年初预算477390万元的49.64%,同比增长1.01%。

1-5月份，全区累计完成政府性基金支出80893元，占年初预算227269万元的35.6%，同比增长65.8%，其中：国有土地使用权出让收入安排42540万元。

1-5月份，全区完成国有资本经营预算支出2631万元，占年初预算5000万元的52.62%。

二、财政收支特点

1、财政收入呈负增长。全区财政收入增幅近两个月呈负增长，4月收入同比下降55.42%，5月收入同比下降35.43%。1-5月份一般公共预算收入完成年初预算175000万元的41.7%，同比下降12.15%。全区税收收入下滑势头明显。截止5月底，一般公共预算收入全市排名总量第5、进度第6、增幅第6。

2、税收结构缺陷堪忧。分级次：乡镇1-5月完成一般公共预算收入11615万元，占年初预算24985万元的46.49%，同比下降17.37%，其中：城北乡、中店乡、横塘岗乡、孙岗镇、椿树镇、东桥镇、淠东乡、马头镇收入进度低于序时进度；分税种：主体税种贡献率继续下降，增值税、企业所得税同比降幅较大；分行业：制造业税收仅占行业收入的9.1%，同比下降67.8%，而房地产和建筑业税收占到行业收入的40.23%，同比分别下降59.5%、38%；目前，全区支柱产业和企业增长的基础不牢，结构不优，财政收入的不可持续、不稳定因素较多。