关于 2022年金安区区级预算绩效管理工作开展情况及2021年度重大政策和重点项目绩效执行结果的说明

关于 2022年金安区区级预算绩效管理工作开展情况及2021年度重大政策和重点项目绩效执行结果的

说  明

一、2022 年区级预算绩效管理工作开展情况

2022 年，金安区财政局认真贯彻落实省、市决策部署，在金安区财政局党组高度重视下，预算绩效管理工作稳步有序推进。

（一）制度不断完善

 根据上级预算绩效管理工作考核的有关要求,按照年初制定的工作计划，绩效评价中心精心编制了《2022年度金安区区级绩效评价工作方案》（财绩〔2022〕28号）、金安区2022年度部门整体支出及重点项目支出绩效评价工作实施方案、金安区2021年度预算绩效评价抽查复核工作方案（财绩〔2022〕77号）、金安区财政局关于印发《金安区2020-2021年新增债券绩效评价工作方案》的通知（财绩〔2022〕68号）、金安区财政局关于贯彻落实市财政局财政管理绩效考核任务局内分工的通知（财绩函〔2022〕79号）等一系列工作方案及相关制度，为更好地开展预算绩效管理工作，提供了制度保障和政策依据。

（二）工作有序开展

一是开展2022年预算绩效目标编审及复审完善工作。由绩效评价中心牵头，制定绩效目标修改复审方案，对年度目标和指标的细化及修改等提出了具体要求，聘请第三方专业机构，分批次对全区219家预算单位进行集中培训、统一修改，涉及项目1156个，资金34.48亿元，涵盖教育、卫生、交通、食品安全等重点领域，进一步规范部门编制绩效目标的准确性和科学性；二是全面推进2022年度区直部门单位预算绩效管理工作。第一阶段，即：一是涉及78个部门单位整体支出和项目支出绩效自评，财政资金343300万元；二是对78个一级预算单位全覆盖开展部门评价，要求其对本级和二级机构项目预算金额达到预算总额20%的项目开展绩效评价，形成评价报告。第二阶段，在部门单位自评及部门评价的基础上按照不少于20%的比例对绩效自评和部门评价结果进行抽查复核。第三阶段，对2021年度财政资金部门整体支出、项目支出等开展财政评价工作，涉及教育、医疗卫生、社会保障、脱贫攻坚、城市建设、交通运输、环境保护等人民群众关注度较高的项目，覆盖一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算、政策及乡镇政府收支预算等；三是接续开展2022年区级财政重点绩效评价及结果应用。对2021年度财政资金部门整体支出、项目支出开展财政评价工作，共评价部门整体8个，项目47个，金额137436.41万元。评价结果与下一年度预算安排挂钩，真正发挥绩效评价作用，提升预算管理水平和财政资金使用效益；四是组织开展2022年部门整体和项目支出绩效运行监控。对区所有预算单位2022年部门整体及项目支出开展了绩效监控，通过一体化平台填报并终审78个部门单位整体支出和1200余条项目支出，共计梳理出149条红灯预警项目，并逐一核对原因，督促落实整改。五是开展2023年预算事前绩效评估工作，并组织专家公开评审。要求主管部门对所有区级预算申报金额在10万元以上的新增项目全部开展事前绩效评估，在预算一体化平台内上传事前绩效评估报告，做到应评尽评；财政局按选取要求,最终选定10个项目开展财政事前绩效评估。同时从金安区财政预算评审专家库中抽取6名专家组成评审小组，对10个重点项目和新增项目预算开展预算公开评审，涉及项目总申报预算3951万元，专家评审金额3436万元，最终核定金额3436万元。核减额515万元，核减预算项目3个，核减率13.03%。切实提高部门单位对事前绩效评估工作重视程度，提升绩效管理工作效能。

二、2021年度区级重大政策和重点项目绩效执行结果

根据区级预算绩效管理工作安排，选择8个部门整体（含1个下级政府财政运行综合绩效评价）、47个项目(包括19个重大政策或项目、28个政府债券项目）作为财政重点绩效评价对象。目前评价工作已完成，现按要求公开13个重大政策和重点项目绩效执行结果。

(一)工伤保险基金项目绩效执行结果

2021年区工伤中心工伤保险基金专项资金年初预算2015.07万元，用于保障全区机关、企事业单位参保职工和建筑工地农民工的工伤权益。单位工伤保险基金实际支出2427.47万元，目标为保障全区4.2万名机关、企事业单位参保职工和3万名建筑工地农民工的工伤权益（实际实现了对全区4.6万名机关、企事业单位参保职工及3万名建筑工地农民工的工伤权益保障）。

从评价情况看，工伤保险基金项目，绩效目标合理明确，资金支付手续齐全，审批流程规范；通过工伤保险预防宣传，增强企业和职工的安全意识，减少安全事故发生；提高工伤人员的保障水平，维护伤残职工的合法权益，对维护社会稳定方面产生了积极的可持续影响。

评价发现的主要问题有：一是管理制度不健全；二是预算编制不准确；三是政策宣传力度不够，精准式工伤预防宣传缺失；四是工伤预防未能有效开展。

（二）雨露计划项目绩效执行结果

2021年度雨露计划的扶持对象为全区建档立卡脱贫户等家庭经济困难子女在校接受中职中技（含普通中专、职业高中、技工院校）、高等职（专）业教育（含普通大专、高职院校、技师学院等）的在校学生，每生每学期补助1500元。2021年度雨露计划收到财政资金402万元，全年实际支出423.45万元，一般公共预算财政拨款21.45万元。

从评价情况看，雨露计划项目按质按量完成目标任务，资金支付手续齐全，审批流程规范，扶贫、教育等社会效益明显；减轻了农村贫困家庭的经济负担。对教育的公平性和人口文化素质的提高奠定了坚实的基础。

评价发现的主要问题有：一是预算编制不够准确；二是政策宣传力度不够，宣传方式简单，渠道单一。

（三）中小企业（民营经济）项目绩效执行结果

中小企业（民营经济）发展专项资金是为了大力促进中小企业、民营经济的持续健康发展，对符合奖补条件的企业进行政府奖励。2021年中小企业（民营经济）共拨付财政资金4,168.36万元，支持了全区85家中小企业（民营经济）的发展，获得了受益单位较高的评价。

从评价情况看，中小企业（民营经济）的发展是推动当前经济社会发展的一大利器，设立中小企业（民营经济）发展专项资金用于支持其创新发展，激发企业创业热情，从而提高全区经济发展；中小企业（民营经济）的发展，带动了地方经济，增加全区广大群众的就业机会和就业门路，进一步筑固脱贫攻坚政策，有利于社会稳定。

评价发现的主要问题有：项目年初绩效目标不明确，不够细化、量化、可衡量，与项目情况不完全匹配。

（四）失能、半失能特困供养人员集中养护项目绩效执行结果

失能、半失能特困供养人员集中养护是指充分发挥政府兜底保障职能，不断拓宽保障渠道，建立健全以服务质量和社会效益为主导的养护工作机制，提高失能半失能特困人员保障水平，减轻贫困家庭养护负担，形成老有所养、弱有所扶、住有所居、病有所医的养护照料新格局。在自主自愿的基础上，集中养护的对象为：一是失能半失能的城乡特困供养对象；二是建档立卡贫困户中的失能半失能人员，且无法定赡养、抚养、扶养义务人或者其法定义务人无履行义务能力；三是一级、二级重度残疾人，无经济来源，且无法定赡养、抚养、扶养义务人或者其法定义务人无履行义务能力。2021年度失能、半失能特困供养人员集中养护专项资金年初预算559.68万元，实际支出479.11万元。

从评价情况看，通过失能半失能特困人员集中养护项目，明显提升了供养服务机构管理水平，保障了特困人员集中住养要求；通过医养结合推进，康复、护理的提升改善了失能半失能人员生活质量，让他们感受到党和政府的关心，获得实实在在的幸福感。

评价发现的主要问题有：一是预算编制不够准确；二是管理制度不健全。

（五）社会保险费征缴千分之四奖励资金项目绩效执行结果

2004年11月30日，六安市人民政府《关于印发六安市社会保险费征缴暂行办法的通知》（六政办【2004】73号）文规定，为促进社会保险费征收，市财政按市直当年社会保险基金预算收入总额4‰的比例安排市社会保险经办机构补助经费，其中：2‰部分用于经办机构业务经费，另外2‰部分用于奖励，由市财政部门根据当年征缴工作情况，提出意见，报省政府审批。金安区人社局2021年度社会保险费征缴千分之四奖励资金项目年初预算210万元，用于单位日常业务经费。

从评价情况看，区人社局社会保险费千分之四征缴奖励资金项目立项，符合行业发展政策导向及相关文件要求，年初设定的单位总体绩效目标合理；区人社局制定了《金安区人社局财务管理暂行办法》，对资金支付流程进行了规定，在实际工作中基本得到执行，资金支付手续齐全，审批流程规范。

评价发现的主要问题有：一是项目绩效目标不够细化；二是年初未制定项目资金使用计划。

（六）电子商务发展资金项目绩效执行结果

电子商务发展资金项目旨在加快推进电子商务产业园建设，进一步完善园区功能和基础设施，逐步将产业园打造成集创新研发、创业孵化、人才培训、技术扩散、成果交易、学术交流、综合配套于一体的电商集聚地。通过培育发展电子商务经营主体、建设电子商务产业园区、强化电子商务要素保障、优化电子商务发展环境等，促进金安区电子商务发展。

从评价情况看，区商务局积极探索运用电子商务开拓市场的各项举措，支持中小企业电子商务应用，促进网络购物等面向消费者的电子商务产业健康发展。2021年成功打造1个省级农村电商示范镇、8个省级农村电商示范村、7个省级农村电商示范点、2个网络销售额超100万元的农村电商品牌、2家市级示范企业，培育5大电商基地建设，推进电商产业集聚发展。2021年电商经济中的网络零售额和农村产品网销额均较2020年有了较大幅度提升。

  评价发现的主要问题有：项目年初绩效目标不明确。区商务局在绩效目标表中将项目总目标概述为：保持全区外贸进出口平稳增长，促进全区外向型经济健康、持续、稳定发展，未制定项目具体的绩效目标并细化分解。

（七）淠河、丰乐河堤防管护项目绩效执行结果

2017年，金安区政府研究通过《金安区淠河、丰乐河堤防管护实施细则》，明确金安区水利局是两河堤防管护的主管单位，应按照“管养分离”原则，河道日常管护由区水利局采取市场化运作、公开招标采购服务的方法进行管理、维修养护，堤防应实行专业化养护，物业化管理。项目资金主要用于完成金安区段淠河堤防总长26.07公里（其中：城北乡3.33公里、淠东乡15.49公里、马头镇7.25公里，穿堤水工程13座）及丰乐河堤防总长24公里（其中：张家店河3.2公里、丰乐河5.4公里、张母桥河8.4公里、松墩排涝渠2.6公里、高枣排涝渠4.4公里，穿堤水工程56座）的堤防管护。

从评价情况看，“两河管护”项目，绩效目标合理明确，符合行业发展政策导向及相关文件要求；《关于印发金安区淠河、丰乐河堤防管护实施细则的通知》（金政办[2017]49号）文对管护的指导原则、管护范围及标准、管护资金补助来源及标准、管护服务采购及单位选择等方面进行了明确规定，项目法人在实际工作中选择施工单位及资金支付方式等方面均符合规定。

评价发现的主要问题有：预算编制不够准确。根据《关于印发金安区淠河、丰乐河堤防管护实施细则的通知》（金政办[2017]49号）文，“两河管护”初期每年预算资金200.884万元，后经预算调整，每年“两河管护”预算经费调减至160万元，但目前“两河”堤防设施的老化致使维修成本不断增加，2021年“两河管护”实际开支255.09万元，预算维修保养经费已不足以支付实际开支。

（八）水土保持费返还使用项目绩效执行结果

2021年度水土保持费返还使用项目收到财政资金286.50万元，返还资金主要用于区水土保持预防监督站、木厂所、杭淠所预防监督管理以及南山草原、先生店硖石村、木厂孟岗等8个项目水土流失治理工程。

从评价情况看，水土保持费返还使用项目为区水土保持预防和水土流失治理工程项目，项目前期进行必要性论证分析，实施过程中实行四制，工程价款支付按照合同和管理制度规定执行，工程完工后及时成立验收组进行验收，聘请第三方中介机构进行工程价款结算审计。

评价发现的主要问题有：一是预算编制不科学；二是项目实施未能在规定时间内完成。

（九）乡村道路日常养护项目绩效执行结果

根据《六安市金安区2021年度农村公路提质改造工程实施方案》要求，大力推进“四好农村路”建设，实行农村公路路长制工程，对乡村各道路进行建后管养，区交通局负责制定地区农村公路管理养护具体落实措施和办法，并指导乡镇做好乡村道路的日常管理养护工作。2021年金安区配套乡村道路日常养护项目资金300万元，实际支出项目资金352.78万元，其中由公路所管养费用162.05万元，各乡镇管养190.73万元。

从评价情况看，区公路所乡村道路日常养护，符合行业发展政策导向及相关文件要求，年初设定的绩效目标合理明确；区公路所制定了《六安市金安区农业农村局关于修订<六安市金安区乡村道路日常养护相关制度>的通知》(农[2021]37号)，对乡村道路日常养护机具核验、信访投诉管理、信息公开、违规行为处理等进行了规定，在实际工作中基本得到执行，流程规范，资金支付附件齐全、手续完善。

评价发现的主要问题有：一是预算编制不够科学；二是日常道路养护管理不完全到位；三是乡村道路养护资金投入不足。

（十）自然村通硬化路和联网路工程项目绩效执行结果

根据

《安徽省交通运输厅关于下达<2021年农村公路建设计划>的通知]（皖交规划函[2021]100号），完成农村公路提质改造工程，由县级人民政府作为辖区内农村公路建设、管理、养护的责任主体，县级交通运输主管部门履行行业管理职责，2021年金安区自然村通硬化路和联网路工程配套财政资金2579.04万元，用于村基础设施建设。 从评价情况看，区交通局自然村通硬化路和联网路工程，符合行业发展政策导向及相关文件要求，年初设定了绩效目标，依据金乡振[2021]2号文拨付项目资金，拨付手续及附件齐全，项目实施过程中严格按照各乡镇政府及项目实施单位的管理制度执行，流程规范，资金支付附件齐全、手续完善。 评价发现的主要问题有：一是项目实施的具体绩效指标主要为帮助贫困户交通出行便捷人数，项目实施后，未能提供实施帮助贫困户人数的相关资料；二是区交通局2021年自然村通硬化路和联网路工程，计划为2579.04万元，实际支出4103万元，超计划1523.96万元，各乡镇均存在超支，超支的原因主要是计划投资标准偏低和超规模建设形成。 （十一）农机购置补贴项目绩效执行结果 根据《六安市金安区农业农村局关于修订<六安市金安区农机购置补贴相关制度>》[金农(2021)37号]、《关于印发<六安市金安区2021-2023年农机购置补贴实施方案>的通知》[金农(2021)35号]要求，以满足广大农民对机械化生产的需要为目标，以稳定实施政策、最大限度发挥政策效益为主线，落实构建新发展格局要求，畅通农业机械化发展各个环节，支持引导农民购置使用先进适用的农业机械，围绕实施乡村振兴战略，绿色发展要求，推进农业机械化全程全面高质高效发展，2021年省农业农村厅、省财政厅下拨金安区中央财政农机购置补贴资金504万元，区级配套45万元，用于农机具购置补贴和农机新技术、新机具推广暨果蔬机械化推广经费。

从评价情况看，区农机中心2021年度农机购置补贴，年初设定了绩效目标，符合行业发展政策导向及相关文件要求；区农机中心制定了《六安市金安区农业农村局关于修订<六安市金安区农机购置补贴相关制度>的通知》[金农（2021）37号]，对农机购置补贴机具核验、信访投诉管理、信息公开、违规行为处理等进行了规定，在实际工作中基本得到执行，流程规范，资金支付手续齐全。

评价发现的主要问题有：一是绩效指标设置不够细化、明确、可衡量；二是政策宣传力度不够。

（十二）“安康码+智慧医疗”项目绩效执行结果

2021年金安区“安康码+智慧医疗”项目配套财政资金360万元，计划完成内容包括：六安市第四人民医院、金安区妇幼保健院、金安区内 17 所乡镇（中心）卫生院、 5 家城市社区卫生服务中心、288 个“院办院管”一体化管理村卫生室、37 家城市社区卫生服务站 。

从评价情况看，区数管局“安康码+智慧医疗”项目，符合行业发展政策导向及相关文件要求，年初设定了绩效目标，项目支出附件齐全，手续完善。

评价发现的主要问题有：一是年初绩效目标不明确；二是尚未完成目标任务，未能完成系统功能调试，未能实现“一码通行、一码通办、一码共享、赋码生活”的目标；三是资金支出进度较慢。

（十三）农村安全饮水工程维修养护经费项目绩效执行结果

根据《六安市金安区水利局关于要求<拨付金安区小水厂整合改制收购资金>的报告》（六金水[2020]438号），在金安区农饮安全运管工作领导小组指导下，大力推进金安区8个小水厂整合改制工作，收购资金由区政府统筹整合收购或从农村饮水安全专项管护资金解决，2021年已收到金安区财政集中安排资金500万元,用于毛坦厂、东桥、孙岗供水站收购。

从评价情况看，区水利局农村安全饮水工程维修养护经费，符合行业发展政策导向及相关文件要求，年初设定了绩效目标，依据安徽省六安市金安区人民政府《金安区第五届人民政府第53次常务会议纪要》下达区财政补助资金，拨付手续及附件齐全，项目实施过程中严格按照合同要求执行。

评价发现的主要问题有：一是绩效指标不够明确，未细化分解；二是部分供水站完成收购，但尚未办理资产移交手续。