金安区2024年1月财政收支分析

金安区2024年1月财政收支分析

一、1月份财政预算执行情况

（一）收入完成情况

1月份，全区完成地方一般公共预算收入23576万元，占年初预算169650万元的13.9%，同比增长3.31%。其中税收收入完成15355万元,占年初预算139550万元的11%，同比增长5.07%；非税收入完成8221万元，占年初预算30100万元的27.31%，同比增长0.18%。

1月份，全区完成政府性基金收入6394万元，占年初预算202380万元的3.2%，同比增长17.5%,其中：国有土地使用权出让收入完成6394万元。

1月份，全区完成国有资本经营预算收入10000万元，占年初预算20000万元的50%，同比增长100%。

1、分级次情况。区本级完成14376万元，占年初预算102752万元的13.99%，超序时进度5.66个百分点，同比增长3.67%；乡镇完成2830万元，占年初预算18298万元的15.46%，超序时进度7.13个百分点，同比下降10.83%；金开区完成6370万元，占年初预算48600万元的13.11%，超序时进度4.78个百分点，同比增长10.21%。

2、分部门情况。税务部门完成16368万元,占年初预算149550万元的10.94%，超序时进度2.61个百分点，同比增长4.49%；财政部门完成7208万元，占年初预算20100万元的35.86%，超序时进度27.53个百分点，同比增长0.72%。

3、分税种情况。主体税种入库6326万元，同比下降3.3%，减收216万元，占税收收入的41.2%，较上年同期比重下降了3.57个百分点。其中：增值税入库5251万元，同比下降4.89%，减收270万元；企业所得税入库676万元，同比增长4.9%，增收32万元；个人所得税入库400万元，同比增长5.98%，增收23万元。中小税种入库9028万元，同比增长11.85%，增收956万元。其中：房产税入库2134万元，同比增长13.41%，增收252万元；城镇土地使用税入库2904万元，同比增长32.69%，增收715万元；土地增值税入库785万元，同比增长22.22%，增收143万元；车船税入库285万元，同比增长54.31%，增收100万元；契税入库792万元，同比下降33.22%，减收394万元。

4、分行业情况。第一产业实现税收109万元，同比增长186.84%，增收71万元。第二产业实现税收17646万元，同比下降0.51%，减收90万元。其中：制造业入库9239万元，同比下降9.46%，减收965万元；建筑业入库4933万元，同比下降8.33%，减收448万元。第三产业实现税收22632万元，同比增长0.83%，增收186万元。其中：金融业入库6067万元，同比增长10.61，增收582万元；房地产业入库6936万元，同比下降9.51%，减收729万元；批发零售业入库3767万元，同比增长18.57%，增收590万元。

5、重点税源情况。2024年纳入全区重点税源监控的100户规模企业，1月入库税收20319万元，同比增长8.11%，减收1525万元。其中收入达千万以上企业有5户，比上年同期多2户。同比增收达1000万元以上的有金安砂石开发投资有限公司、安徽酷豆丁科技发展股份有限公司。同比下降较大，减收在500万元以上的是安徽酷豆丁物业服务有限公司。

（二）支出完成情况

1月份，全区累计完成一般公共预算支出48290万元,占年初预算600342万元的8.04%,同比下降31.08%。

1月份，全区累计完成政府性基金支出12591元，占年初预算88496万元的14.2%，同比下降13.9%，其中：国有土地使用权出让收入安排10956万元。

1月份，全区完成国有资本经营预算支出0万元，占年初预算5036万元的0%。

二、预算执行主要特点

（一）收入质量有所上升

一是一般公共预算总量增加，全区实现地方一般公共预算收入23576万元，比上年同期增长3.31%，增收755万元，从收入结构看，其中税收收入完成15355万元,占年初预算139550万元的11%，同比增长5.07%；非税收入完成8221万元，占年初预算30100万元的27.31%，同比增长0.18%。二是主体税种呈下降趋势，主体税种入库6326万元，同比下降3.3%，减收216万元，占税收收入的41.2%，较上年同期比重下降了3.57个百分点。

（二）收入增减不均衡

重点企业不均衡：2024重点税源企业100家，1月份重点税源企业完成税收20319万元，其中增收超1000万元的有2家，减收超500万元的有1家，收入增减差距达1839万元。区域间不均衡：乡镇级收入进度虽然超序时进度7.13个百分点，但增幅却下降10.83%，区本级和金开区则分别超序时进度5.66和4.78个百分点，分别增长3.67%和10.21%，大部分增量都是由金开区实现的，并且区本级实现的收入中非税收入占54.89%，税收收入的贡献率较低。乡镇出现大面积短收，14个乡镇街收入负增长，仅有4个乡镇街实现增收，基层政府的财力保障将面临严峻考验。

（三）支出减支幅度大

一般公共预算支出完成48290万元，同比减支21780万元，下降31.08%。减支项目共涉及农林水（减支16103万元）、城乡社区（减支4459万元）、商业服务业（减支2581万元）、节能环保（减支2122万元）、交通运输（减支1336万元）等12个支出项目。其中农林水支出锐减的主要原因是1月份正值年关，根据需求集中兑付了2023年农田水利等基础设施建设项目支出1.78亿元，故2024年1月仅拨付当年预算支出0.17亿元，减支1.61亿元。

三、下一步工作打算

（一）提升组织收入能力。切实强化收入预期管理，进一步拓宽“政府主导、财税主责、部门协作、社会协同、法制保障、技术支撑”税收共治局面，加强信息共享，摸清家底，抓好潜在税源分析预测，强化重点税源监控和征管，做到应收尽收，努力完成全年地方一般公共预算收入任务。

（二）强化预算约束水平。一是进一步落实过“紧日子”要求，优化支出结构，大力压减一般性支出，从严控制“三公”经费，严把预算支出关口，对非重点、非刚性支出应压尽压，以紧日子应对紧平衡。二是提高预算执行水平，严格遵循先有预算、后有支出的原则，严格按照年初预算执行本年度支出，量入为出，精打细算。

（三）防范化解财政风险。落实《省财政厅关于进一步优化财政支出结构强化重点支出保障的通知》要求，在“三保”支出未足额保障前不得安排其他支出，优先执行“三保”支出预算，当期库款未能保障“三保”支出的，不得安排其他支出；加强库款调度和动态监控，兜牢“三保”底线。认真落实地方政府债务限额管理，足额安排债务还本付息预算，不留缺口。