金安区商务局财务管理制度

局各股室：

    为认真贯彻执行，《会计法》、《预算法》、《中央八项规定》，落实区委、区政府和区纪委、区财政局[2014]168号、169号等有关财务管理的有关制度和文件精神，加强财务管理，规范财务行为，本着勤俭办事规范操作的原则，特制定如下制度。

一、基本制度

    l、会计人员应依照《会计法》、《预算法》、《区财政管理制度》与本行业会计制度处理和办理会计业务。

2、局机关行政经费收支由局长负责审批和管理。

二、审批权限

坚持局长“一支笔”审批和大宗支出集体研究相结合的制度。3000元以下支出由局长审批；3000元至1万元由局长、分管副局长、经办人签字后由局长审批；1万元至5万元上局长办公会研究决定后由局长审批；5万元以上经局长办公会研究决定后向区分管领导报告后由局长审批。

三、会务、公务接待、培训、考察管理。

1、会务由分管领导牵头局办公室统一办理。

2、公务接待，实行就餐通知单制度，要先向主要领导报告并领取就餐通知单再就餐，机关接待严格按照财办[2014]168号文规定执行，超标部分由主要接待人个人承担。

3、办理程序按区财政局、监察局[2014]168号文件执行。

    4、外出参观、学习考察培训严格按金财办[2014]170文

件标准执行，但从严控制外出参观、学习考察。

5、招商引资活动按照有关文件要求，重要活动先报告后接待，特殊情况也要经集体研究决定。

四、用车管理

机关车辆由办公室统一管理、调度，优先保障工作用车，因工作需要租车的坚持先报告后租用，因工作需要私车公用的，按行驶里程给予适当的油费补助，不含折旧，公、私车安全由驾驶员负责。具体执行标准参照《金安区中短途（偏远地区）公务出行经费管理暂行办法》。

五、办公用品管理

办公用品购置由各股室提供需求，分管领导、主要领导审定后，一律由专项负责人员统一购置安排使用。

六、注意事项

1、财经报帐员要按照区财政局规定，做到账账、账务、账款相符，收支清楚，手续健全。按规定加强现金管理，确保资金安全。

2、当月开支发票原则上当月报批入帐，跨月需口头说明原因。

3、所有开支要有原始的正式发票。支出手续要完备，经办人必须注明事由，有经办人、证明人、分管领导签字，局长审批后方可报支。

5、加强会计内部监控和财务审批，单位银行对账单要按月随会计凭证装订入册，票据保管和使用必须分开，要定期核对账款，做到账账相符。

6、本制度由局长办公会负责解释。